ВІДМИВАННЯ ГРОШЕЙ ЧЕРЕЗ КРИПТОВАЛЮТУ В УМОВАХ ВОЄННОГО СТАНУ: ДЕЯКІ ОСОБЛИВОСТІ

Abstract

розглянуто актуальну проблему відмивання грошей через криптовалюту в умовах воєнного стану, коли послаблення фінансового контролю та зростання тіньових економічних процесів сприяють зростанню незаконних фінансових операцій. Особлива увага приділяється використанню децентралізованих платформ, криптобірж, міксерів та криптоказино для маскування джерел походження коштів. Встановлено, що криптовалюта дедалі частіше використовується як інструмент для легалізації злочинних доходів, особливо в умовах нестабільності та зниженого нагляду з боку фінансових установ.

У межах дослідження проаналізовано особливості функціонування ринку криптоактивів в Україні в період воєнного стану. Показано, що державні інститути стикаються зі значними труднощами в боротьбі з кіберзлочинністю та обмежено можуть забезпечити прозорість фінансових потоків. Проблему ускладнює недосконала законодавча база та відсутність належного технічного забезпечення у сфері фінансового моніторингу, що створює "вікно можливостей" для зловмисників.

Окрему увагу приділено аналізу законодавчих ініціатив, зокрема Закону України «Про віртуальні активи», що передбачає реєстрацію надавачів криптопослуг і запровадження системи нагляду. Однак вказано, що в умовах воєнного стану повноцінне впровадження норм цього закону залишається ускладненим. Розглянуто також роль міжнародних стандартів, зокрема Рекомендації №15 FATF, які зобов’язують держави впроваджувати заходи протидії фінансовим злочинам із використанням цифрових активів.

У підсумку зазначається необхідність посилення контролю над операціями з криптовалютою шляхом модернізації національної системи фінансового моніторингу, впровадження новітніх ІТ-рішень, а також розвитку міжнародної співпраці. Особливе значення в цьому контексті має підвищення прозорості фінансової звітності державних службовців та вдосконалення механізмів декларування криптоактивів.